Productos de ahorro destinados a complementar la pensión

Abstract

La crisis financiera internacional que comenzó en el otoño del año 2007 ha situado a España en una situación complicada, frenando de forma drástica la capacidad generadora de empleo y riqueza de la economía española.

En España la crisis económica ha afectado negativamente al balance de la Tesorería General de la Seguridad Social, ya que sus ingresos por cotizaciones sociales se han visto reducidos a lo largo de los estos tres últimos años, como consecuencia del aumento del desempleo y de la imposibilidad de muchas empresas de mantenerse en el mercado y generar nuevos puestos de trabajo, mientras que los gastos no han dejado de crecer. A los problemas antes mencionados se añade el del envejecimiento poblacional con lo que se está poniendo en cuestión la futura sostenibilidad de las pensiones de jubilación.

En el presente trabajo presentamos los productos financieros de ahorro destinados a complementar las pensiones públicas. Sus características financieras así como la fiscalidad a la que están sujetas sus aportaciones y contraprestaciones quedan desarrolladas a lo largo del trabajo, junto a una comparativa financiero-fiscal que permite realizar una clara diferenciación entre los mismos.

Finalizamos el trabajo realizando un análisis de las malas prácticas bancarias relacionadas con los productos de ahorro destinados a complementar la pensión de jubilación descritos a lo largo del mismo. Para ello nos basaremos en las Memorias del Servicio de Reclamaciones del Banco de España en las que aparecen prácticas bancarias que han sido reclamadas en este sentido; de todo ello, se han extraído las conclusiones que presentamos como final del trabajo.